西安市人民政府关于西安市
2020年决算草案和2021年以来
预算执行情况的报告
——2021年10月27日在西安市第十六届人民代表大会
常务委员会第四十七次会议上
西安市财政局局长 李西宁
各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将我市2020年决算草案和2021年以来预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1．全市决算情况
2020年，全市一般公共预算收入724.14亿元,增长3.1%，完成调整预算的102.8%，加上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等941.5亿元，收入总量为1665.64亿元；一般公共预算支出1347.58亿元，增长8.1%，完成调整预算的95.4%，加上解上级支出、一般债券还本支出、调出资金、安排预算稳定调节基金等252.5亿元，支出总量为1600.08亿元。收支总量相抵后，累计结余65.56亿元。
2020年，全市“三公”经费支出2.03亿元，较上年执行数下降29.9%，其中：因公出国（境）经费0.02亿元，下降89.5%；公务用车经费1.92亿元，下降25%；公务接待经费0.09亿元，下降26.4%。
2．市级决算情况
2020年，市级一般公共预算收入400.68亿元，增长8%，完成调整预算的106.3%，加上级补助收入、下级上解收入、一般债券转贷收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等925.18亿元，收入总量为1325.86亿元；一般公共预算支出725.59亿元，增长10.7%，完成调整预算的93.3%，加上解上级支出、一般债券还本支出、补助下级支出、转贷区县一般债券支出、调出资金、安排预算稳定调节基金等548.47亿元，支出总量为1274.06亿元。收支总量相抵后，累计结余51.8亿元。
市级预备费2020年年初预算安排10.55亿元，动用5.6亿元，主要用于疫情防控工作，其余资金4.95亿元补充预算稳定调节基金。
市级预算稳定调节基金2019年年末余额50.31亿元，减去2020年动用的33亿元，加上2020年决算补充的58亿元，年末余额75.31亿元。
2020年，市级“三公”经费支出0.85亿元，较上年下降47.8%，其中：因公出国（境）经费0.01亿元，下降95.5%；公务用车经费0.81亿元，下降40.9%；公务接待经费0.03亿元，下降57.1%。“三公”经费下降较多主要是贯彻政府带头过紧日子的要求以及受疫情影响出国（境）公务活动大幅减少。
3．西咸新区决算情况
2020年，西咸新区一般公共预算收入84亿元，增长16.9%，完成年初预算的97.2%，加上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等104.27亿元，收入总量为188.27亿元；一般公共预算支出133.94亿元，增长6.2%，完成调整预算的96.7%，加上解上级支出、一般债券还本支出、安排预算稳定调节基金等49.72亿元，支出总量为183.66亿元。收支总量相抵后，累计结余4.61亿元。
4．结转结余资金使用情况
2019年全市结转到2020年继续安排使用的一般公共预算资金76.6亿元，其中：市级69.28亿元，区县4.02亿元，西咸新区3.3亿元，在2020年全部按规定用途使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1．全市决算情况
2020年，全市政府性基金预算收入1207.32亿元，增长26.6%，完成调整预算的102.1%，加上级补助收入、专项债券转贷收入、上年结余、调入资金等494.8亿元，收入总量为1702.12亿元；政府性基金预算支出1171.71亿元，增长30.2%，完成调整预算的86.8%，加专项债券还本支出及调出资金等351.73亿元，支出总量为1523.44亿元。收支总量相抵后，累计结余178.68亿元，全部结转下年使用。
2．市级决算情况
2020年，市级政府性基金预算收入741.59亿元，增长47.9%，完成调整预算的108.9%，加上级补助收入、下级上解收入、专项债券转贷收入、上年结余、调入资金等356.6亿元，收入总量为1098.19亿元；政府性基金预算支出702.83亿元，增长50.7%，完成调整预算的88.6%，加补助下级支出、专项债券还本支出、转贷区县专项债券支出及调出资金等304.58亿元，支出总量为1007.41亿元。收支总量相抵后，累计结余90.78亿元，全部结转下年使用。
3．西咸新区决算情况
2020年，西咸新区政府性基金预算收入329.61亿元，下降3.9%，完成调整预算的95.1%，加上级补助收入、专项债券转贷收入、上年结余、调入资金等153.66亿元，收入总量为483.27亿元；政府性基金预算支出351.57亿元，增长3.9%，完成调整预算的83.1%，加专项债券还本支出及调出资金等60.23亿元，支出总量为411.8亿元。收支总量相抵后，累计结余71.47亿元，全部结转下年使用。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
1．全市决算情况
2020年，全市国有资本经营预算收入45.33亿元，增长29.5%，完成年初预算的312.2%(主要是曲江国际会议中心、曲江演艺集团等企业的经营性资产和股权转让收入增加较多)，加上级补助收入、上年结余等2.48亿元，收入总量为47.81亿元；国有资本经营预算支出35.01亿元，增长118.2%，完成调整预算的90.6%，加调出资金9.16亿元，支出总量为44.17亿元。收支总量相抵后，累计结余3.64亿元，全部结转下年使用。
2．市级决算情况
2020年，市级国有资本经营预算收入43.72亿元，增长76.1%，完成年初预算的364.6%(主要是曲江国际会议中心、曲江演艺集团等企业的经营性资产和股权转让收入增加较多)，加上级补助收入、上年结余等2.45亿元，收入总量为46.17亿元；国有资本经营预算支出34.07亿元，增长118.4%，完成调整预算的91.4%，加补助下级支出、调出资金等8.9亿元，支出总量为42.97亿元。收支总量相抵后，累计结余3.2亿元，全部结转下年使用。
3．西咸新区决算情况
2020年，西咸新区国有资本经营预算收入0.78亿元，下降77.3%，完成年初预算的155.2%，加上级补助收入、上年结余等0.01亿元，收入总量为0.79亿元；国有资本经营预算支出0.73亿元，增长81.9%，完成调整预算的92.5%。收支总量相抵后，累计结余0.06亿元，全部结转下年使用。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
1．全市决算情况
2020年，全市社会保险基金预算收入361.19亿元，增长5.7%，完成年初预算的101.1%，加上年结余440.45亿元，收入总量为801.64亿元；社会保险基金预算支出341.27亿元，增长10.9%，完成年初预算的112.9%，全部用于落实参保人员的社会保险待遇。收支总量相抵后，累计结余460.37亿元，全部结转下年使用。
2．市级决算情况
2020年，市级社会保险基金预算收入286亿元，增长17.3%，完成年初预算的99.9%，加上年结余392.51亿元，收入总量为678.51亿元；社会保险基金预算支出265.14亿元，增长26.3%，完成年初预算的111.1%。收支总量相抵后，累计结余413.37亿元，全部结转下年使用。
3．西咸新区决算情况
2020年，西咸新区社会保险基金预算收入10.49亿元，下降16.8%，完成年初预算的81.4%，加上年结余5.1亿元，收入总量为15.59亿元；社会保险基金预算支出8.62亿元，下降16.8%，完成年初预算的74.4%。收支总量相抵后，累计结余6.97亿元，全部结转下年使用。
按照中央和省级政策要求，社会保险基金预算收入是按所有参保对象和标准统筹归集，支出是按参保对象实际发生的费用兑付，所以政策性形成较多结余。
（五）政府债务管理使用情况
1．西安市（不含西咸新区）政府债务情况
2019年末，西安市政府债务余额2032.86亿元，其中：一般债务772.94亿元，专项债务1259.92亿元。
2020年，西安市新增政府债券176.61亿元，其中：一般债券22.26亿元，专项债券154.35亿元；偿还政府债务55.88亿元，其中：一般债务14.57亿元，专项债务41.31亿元。同时，《陕西省财政厅关于调整2016年易地扶贫搬迁债券有关事项的通知》调增一般债务余额0.2亿元。
2020年末，西安市政府债务余额2153.79亿元，其中：一般债务780.83亿元，专项债务1372.96亿元，符合地方政府债务管理规定。
此外，2020年，西安市再融资政府债券144.5亿元，其中：一般债券79.52亿元，专项债券64.98亿元，全部用于偿还政府债券到期债务，不影响债务余额。
2．西咸新区债务情况
2019年末，西咸新区政府债务余额614.73亿元，其中：一般债务126.71亿元，专项债务488.02亿元。
2020年，西咸新区新增政府债券58.78亿元，其中：一般债券1.19亿元，专项债券57.59亿元；偿还政府债务17.16亿元，其中：一般债务2.66亿元，专项债务14.5亿元。
2020年末，西咸新区政府债务余额656.35亿元，其中：一般债务125.24亿元，专项债务531.11亿元，符合地方政府债务管理规定。
此外，2020年，西咸新区再融资政府债券41.25亿元，其中：一般债券6.85亿元，专项债券34.4亿元，全部用于偿还政府债券到期债务，不影响债务余额。
（六）转移支付安排使用情况
2020年，上级财政共下达全市各类转移支付509.74亿元，较上年增加13.93亿元。市财政坚持财力向基层倾斜，持续加大对区县、开发区的转移支付力度，共下达各类转移支付541.45亿元，较上年增加104.21亿元。
（七）2020年重大政策实施及绩效管理情况
2020年，全市各级财税部门坚决贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话以及党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，加强财政管理，深化财政改革，一是大力实施积极的财政政策，安排资金358.97亿元支持十项重点工作;二是全力支持疫情防控及复工复产，投入疫情防控资金38.66亿元、复工复产资金58.32亿元;三是不断增强民生福祉，全年民生领域投入1020.1亿元支持稳步提高基本民生保障水平;四是支持打赢“三大攻坚战”，投入财政扶贫专项资金7.19亿元、农村人居环境整治资金13.42亿元实施乡村振兴战略,投入资金61.64亿元建设“生态西安”,严格落实政府融资举债负面清单制;五是切实推进财政改革和绩效管理，对19个市级财政专项资金项目40.19亿元进行重点绩效评价，坚决落实积极的财政政策更加积极有为，促进全市经济社会平稳发展。
2020年，全市财政预算执行总体良好，但仍存在一些困难和问题，主要是：财政收入规模不大，区县可用财力增量十分有限，保工资、保运转、保基本民生压力持续增大；部分区县和部门预算执行基础工作不够扎实，财政资金撬动作用和使用效益有待提升，预算绩效管理还需抓实抓细。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
二、2021年以来财政预算执行情况
（一）1-9月预算执行情况
1-9月，全市一般公共预算收入663.51亿元，完成预算的86.4%，增长18.4%；一般公共预算支出1041.65亿元，完成调整预算的73.9%，增长5.6%。市级一般公共预算收入356.96亿元，完成预算的85.5%，增长13.9%；一般公共预算支出550.69亿元，完成调整预算的71.6%，增长2.9%。西咸新区一般公共预算收入85.07亿元，完成预算的88.1%，增长19.2%；一般公共预算支出91.53亿元，完成调整预算的49.4%，增长8.7%。
1-9月，全市政府性基金预算收入863.21亿元，完成预算的56.1%，增长19.5%；政府性基金预算支出898.72亿元，完成调整预算的59.7%，增长34.5%。市级政府性基金预算收入451.35亿元，完成预算的55.8%，下降7.6%；政府性基金预算支出488.9亿元，完成调整预算的60%，增长14.7%。西咸新区政府性基金预算收入320.16亿元，完成预算的64.1%，增长93.2%；政府性基金预算支出318.63亿元，完成调整预算的54.7%，增长91%。
1-9月，全市国有资本经营预算收入6.27亿元，完成预算的54.4%，下降63.3%；国有资本经营预算支出2.2亿元，完成调整预算的18.8%，下降83.8%。市级国有资本经营预算收入6.12亿元，完成预算的63.6%，下降63.5%；国有资本经营预算支出1.99亿元，完成调整预算的24.6%，下降85.2%。西咸新区国有资本经营预算收入0.13亿元，完成预算的16%,增长14666.7%；国有资本经营预算支出0.01亿元，完成调整预算的1.1%。
1-9月，全市社会保险基金预算收入295.59亿元，完成预算的77.9%，增长21.2%；社会保险基金预算支出263.87亿元，完成预算的88%，增长15.1%。市级社会保险基金预算收入239.28亿元，完成预算的79.1%，增长23.5%；社会保险基金预算支出211.73亿元，完成预算的91.4%，增长16.3%。西咸新区社会保险基金预算收入6.1亿元，完成预算的81.5%，增长41.7%；社会保险基金预算支出4.64亿元，完成预算的71.1%，增长6.9%。
（二）1-9月预算执行特点及主要财政工作
今年以来，全市各级财政部门坚决贯彻落实市委、市政府决策部署，积极发挥财政职能作用，全力做好财政收支管理，加强财政资源统筹，增强财政保障能力。1-9月，全市财政收入实现较快增长，重点支出得到有力保障，预算执行总体良好，各项工作有序推进。
一是财政收入呈现恢复性增长。牢牢把握财政收入恢复增长的有利时机，夯实征收责任，依法依规强化收入征管，努力提高财政收入质量。1-9月，全市一般公共预算收入增长18.4%，税收收入占一般公共预算收入比重较上年同期提高了2.6个百分点，经济恢复成效明显，收入质量不断提升改善。
二是“三保”底线兜牢兜实。坚持党政机关过紧日子，从严从紧做好一般性支出压减工作。大力盘活财政存量资金，加强直达资金日常监控和管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保全市“三保”不出问题。
三是重点工作得到足额保障。下达经费2.93亿元，高质量支持十四运会顺利举办；保障各类经费29.64亿元，坚决落实新冠肺炎疫苗全民免费接种和疫情防控政策；下达资金187.75亿元，全力保障十项重点工作实现新突破；全面完成十项重点工作奖补政策清理和资金整合，为提高财政资金使用效益奠定基础。
四是“三大攻坚战”资金落实到位。全市安排专项资金17.6亿元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果支持实施乡村振兴战略。统筹资金7.61亿元，用于大气污染、水污染等治理工作。坚决落实防范化解政府债务风险的属地责任，持续推进中央、省委巡视反馈问题整改工作，确保政府债务总量适度，债务风险可控。
五是财政管理水平不断提升。完善支出管理制度体系，修订《西安市市级财政资金分配暂行规定》《西安市市级财政专项资金管理办法》。推进财政支出标准化体系建设，深化国库集中支付改革，重点做好开发区陕西“财政云”建设工作。
（三）存在问题及下一步措施
1-9月，全市预算执行情况总体良好，但仍存在一些问题和困难：一方面，收入持续稳定较快增长的基础尚不牢固，随着新增减税政策效应逐步释放，以及去年低基数效应逐渐减弱，全年收入增幅逐步走低，财政收支总体上仍处于紧平衡状态；另一方面，全市正处于追赶超越和建设国家中心城市的关键时期，重点项目多，建设任务重，资金需求大，支出刚性强，收支矛盾依然突出，预算平衡难度进一步加大。
为确保全年各项目标任务顺利完成，我们将着力做好以下工作：一是认真贯彻积极的财政政策，落实落细各项减税降费政策和常态化财政资金直达机制；二是加快财政资金支出进度，提高财政政策的精准性和有效性；三是进一步优化支出结构，确保“三保”和重点支出足额落实到位；四是加大存量资金盘活力度，不断提高资金使用效益；五是继续实施全面绩效管理，加大财政资金跟踪问效力度。
各位副主任、秘书长、各位委员：我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，深入贯彻市委十三届十三次全会和本次常委会审议意见，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济运行保持在合理区间。加强财政资源统筹，保持适度支出强度，做到积极的财政政策提质增效、更可持续，推动十项重点工作实现新突破，为加快国家中心城市建设步伐、谱写西安新时代追赶超越新篇章提供坚实支撑。
附件：决算报告名词解释
决算报告名词解释
1．年度预算：各级政府根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测情况编制，并经本级人民代表大会批准的预算数。
2．调整预算：经本级人民代表大会批准的年度预算，在执行中出现符合《中华人民共和国预算法》预算调整范围的规定事项进行调整后的预算数。
3．调入资金：为平衡预算收支，从其他预算资金调入预算或按规定从其他渠道调入的资金，反映了不同预算（性质）资金之间的调入收入。
4．调出资金：为平衡预算收支，从预算调出到其他预算的资金，反映了不同预算（性质）资金的调出支出。
5．预算稳定调节基金：为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。
6．一般债券：省级政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
7．专项债券：省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
8．债务限额：地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府一般债务和专项债务规模纳入限额管理，由国务院确定并报全国人民代表大会批准，分地区限额由财政部在全国人大或其常委会批准的地方政府债务规模内根据各地区债务风险、财力状况等因素测算并报国务院批准。
9．债务余额：地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务的余额。一般债务应在一般债务限额内举借，一般债务余额不得超过本地区一般债务限额；专项债务应在专项债务限额内举借，专项债务余额不得超过本地区专项债务限额。
10．中央直达资金：为确保中央有关资金直达市县基层、直接惠企利民，中央财政实行特殊转移支付机制资金（简称直达资金）。直达资金按照“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的原则分配。财政部主要按照因素法将资金切块到省，省级财政部门统筹本地实际提出细化到市县的分配方案报财政部备案，财政部审核提出意见反馈省级财政部门，省级财政部门进行相应调整后直接下达到市县。同时建立资金监控系统，在对直达资金单独下达、单独标识的基础上，通过系统动态监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确。
西安市2020年财政决算（草案）和2021年以来预算执行情况报表.pdf