市 十 六 届 人 大 常 委 会 第三十七次会议文件（12）
西安市人民政府关于 2020年新增地方政府债券收支安排 及预算调整方案草案的报告
——2020 年 10 月 20 日在西安市第十六届人民代表大会常务委员会第三十七次会议上
西安市财政局局长 李西宁
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将我市 2020 年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案草案报告如下，请予审议。
一、新增地方政府债券收支安排建议
（一）总体情况
2020 年，陕西省财政厅分配我市新增地方政府债券额度235.39 亿元，全部按项目申报法分配，下达时明确到具体项目和地区，具体分配额度如下：
1．新增一般债券 23.45 亿元，其中：市本级 14.24 亿元、开发区 1.8 亿元、区县 6.22 亿元、西咸新区 1.19 亿元，要求安排用于社会事业、“三供一业”维修改造、教育项目、偿还易地扶贫搬迁贷款、2020 年易地扶贫搬迁、污染防治、市政工程、区域路网及“一带一路”经济带建设。
2．新增专项债券 211.94 亿元，其中：市本级 69.47 亿元、开发区 73.19 亿元、区县 11.69 亿元、西咸新区 57.59 亿元，要求安排用于轨道交通、社会事业、市政及园区基础设施、交通基础设施、生态环保、农林水、城镇老旧小区改造、棚户区改造、国家重大战略项目建设以及“一带一路”经济带建设。
（二）安排建议
考虑到 2020 年新增地方政府债券省上已明确到具体项目和地区，建议按省上要求作如下安排。
1．新增一般债券 23.45 亿元安排建议
——市级安排 16.04 亿元，其中：市本级安排 14.24 亿元，由市财政还本付息，转贷开发区 1.8 亿元，由开发区财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 1。
——转贷区县 6.22 亿元，由区县财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 2。
——西咸新区安排 1.19 亿元，由西咸新区财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 3。
2．新增专项债券 211.94 亿元安排建议
——市级安排 142.66 亿元，其中：市本级安排 69.47 亿元，由市财政还本付息，转贷开发区 73.19 亿元，由开发区财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 4。
——转贷区县 11.69 亿元，由区县财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 5。
——西咸新区安排 57.59 亿元，由西咸新区财政还本付息，严格按照省财政厅规定的项目和用途使用。详见附表 6。
二、2020 年政府债务限额
陕西省财政厅下达我市2020年政府债务限额3106.19亿元，其中：一般债务 1059.55 亿元，专项债务 2046.64 亿元。截至 9 月底，全市地方政府债务余额 2752.74 亿元，其中：市级 1897.01 亿元（一般债务 667.35 亿元、专项债务 1229.66亿元） ，区县 227.66 亿元（一般债务 123.86 亿元、专项债务 103.8亿元） ，西咸新区 628.07 亿元（一般债务 126.38 亿元、专项债501.69 亿元）。全市债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理的规定。
三、抗疫特别国债收支安排建议
（一）总体情况
2020 年，陕西省财政厅分配我市抗疫特别国债 41.73 亿元，其中：市本级 13.64 亿元、区县 22.36 亿元、西咸新区 5.73 亿元，要求安排用于基础设施建设及抗疫相关支出，分地区分项目情况已按要求通过省财政厅报财政部备案。
（二）安排建议
考虑到 2020 年抗疫特别国债分地区分项目情况已报备财政部，建议按备案情况作如下安排。市本级安排 13.64 亿元、区县安排 22.36 亿元、西咸新区安排 5.73 亿元，全部用于基础设施建设及抗疫相关支出。详见附表 7-9。需要说明的是，抗疫特别国债由地方政府作为转移支付收入管理，不新增我市债务限额及余额。按照陕西省抗疫特别国债管理办法，抗疫特别国债由中央财政负担利息支出，市财政负担市级还本支出，区县及西咸新区负担本级还本支出。
四、预算调整情况
（一）一般公共预算调整情况
受新冠肺炎疫情和国家新增出台的减税降费政策影响，预计2020 年全市税收收入短收 55 亿元（年初预算 615.58 亿元）。按照国家有关文件精神，通过加大盘活国有资源资产、规范非税收入管理等措施，预计全市非税收入超收 15 亿元（年初预算 129.12亿元） 。超短收相抵后，净短收 40 亿元，为保证全年一般公共预算收入的正常执行，按照《预算法》相关规定，建议全市一般公共预算收入预算调减 40 亿元（由年初预算的 744.7 亿元调减为704.7 亿元），其中：市级调减 6.09 亿元、区县调减 33.91 亿元、西咸新区不作调整。收入调减后形成的一般公共预算支出缺口，通过特殊转移支付、上级新增转移支付等方式能够消化解决，因此建议对全市一般公共预算支出预算不作调整。作上述调整后，连同新增地方政府一般债券 23.45 亿元一并作预算调整如下：全市一般公共预算收入总量、支出总量均由年初预算的 1181.89 亿元调增为1205.34 亿元；市级一般公共预算收入总量、支出总量均由年初预算的 907.2 亿元调增为 929.46亿元；西咸新区一般公共预算收入总量、支出总量均由年初预算的 153.76 亿元调增为 155.23 亿元。以上预算调整情况详见附表10-11。
（二）政府性基金预算调整情况
受土地出让进度加快影响，预计全市政府性基金预算收入超收 330.9 亿元（年初预算 851.44 亿元） ，为保障政府性基金支出需求，按照《预算法》相关规定，建议全市政府性基金收入预算调增 330.9 亿元（由年初预算的 851.44 亿元调增为 1182.34 亿元），其中：市级调增 311.43 亿元、区县调增 3.26 亿元、西咸新区调增 16.21 亿元。全市政府性基金支出预算调增 245.45 亿元（由年初预算 702.69 亿元调增为 948.14 亿元），其中：市级调增 259.31 亿元、区县调减 30.07 亿元、西咸新区调增 16.21亿元。作上述调整后，连同新增地方政府专项债券 211.94 亿元、抗疫特别国债 41.73 亿元一并作预算调整如下：全市政府性基金预算收入总量、支出总量均由年初预算的 862.16 亿元调增为1446.73 亿元；市级政府性基金预算收入总量、支出总量均由年初预算的 370.65 亿元调增为 872.43 亿元；西咸新区政府性基金预算收入总量、支出总量均由年初预算的 331.5 亿元调增为411.04 亿元。以上预算调整情况详见附表 12-14。为确保 2020 年新增地方政府债券及抗疫特别国债切实发挥使用效益，我们将认真做好以下工作：一是严格落实陕西省抗疫特别国债管理办法以及中央直达资金有关工作要求，加强资金管理，充分发挥资金使用效益；二是督促市级部门及区县、开发区加快资金支出进度，确保尽早形成实物工作量，切实发挥资金对推进“六稳”工作、落实“六保”任务的支撑作用；三是以资金绩效为导向，加强全流程监控，强化绩效评价，确保资金安全有效使用；四是统筹安排财力，足额落实还本付息资金，坚决防范化解政府债务风险。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真落实市人大常委会的审议意见，切实抓好收支预算执行，充分发挥新增地方政府债券及抗疫特别国债资金使用效益，为奋力谱写西安新时代追赶超越新篇章提供坚实财政支撑。