——2014年10月29日在西安市第十五届人民代表大会
常务委员会第十八次会议上
西安市财政局局长 罗亚民
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
在今年1月22日西安市第十五届人民代表大会第四次会议上，市政府向大会提交了《西安市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告》。日前，省财政厅正式批复了我市2013年财政决算。受市政府委托，现将我市2013年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2013年全市一般预算决算情况
（一）收入决算情况
2013年，全市财政总收入902.5亿元，较上年增长（下同）19.8%。地方一般预算收入501.98亿元，完成预算的108%，增长26.5%。税收收入376.09亿元，增长16.8%，剔除“营改增”试点、落实小微企业税收优惠政策等因素后，可比增长18.6%。
主要收入项目是：增值税34.08亿元，增长34.2%，剔除“营改增”因素后可比增长12.9%；营业税131.64亿元，增长2.2%，剔除“营改增”因素后可比增长6.4%，主要是房地产业、建筑业、住宿餐饮业营业税增速放缓；企业所得税31.82亿元，增长12.1%；城建税28.31亿元，增长15.9%；其他各税78.4亿元，增长15.8%。
（二）支出决算情况
2013年，全市一般预算支出年初预算数为547.24亿元，加上预算执行中上级财政增加补助、地方政府债券和超收财力安排等，支出预算调整为753.18亿元。实际完成支出729.81亿元，占调整预算的96.9%，较上年多支132.32亿元，增长22.1%。新增财力用于民生的比例为88.8%，超收财力安排全部用于民生，全市民生领域支出615.64亿元，占一般预算支出的84.4%，比上年多支126.36亿元，增长25.8%。
主要支出项目是：教育113.54亿元，增长5.1%，剔除上年支出中化解学校债务等一次性支出因素后，可比增长15.1%；科学技术7.9亿元，增长33.2%；文化体育与传媒20.83亿元，增长48%，主要是加大了对汉长安城等大遗址保护的投入；社会保障和就业77.98亿元，增长15%，剔除上年中省就业补助资金、国企改革关闭破产补助支出等一次性因素后，可比增长18.6%；医疗卫生50.34亿元，增长21.4%；节能环保18.5亿元，增长30.9%，主要是加大了治污减霾、燃煤锅炉拆改等大气治理项目投入；城乡社区事务150.24亿元，增长99.4%，主要是加大了缓堵保畅以及棚户区、城中村改造等重点项目投入；农林水事务49.94亿元，增长10.7%；交通运输33亿元，增长24.8%。
2013年，各级财政按照厉行节约、反对浪费的规定，严控一般性支出，全市一般公共服务支出67.22亿元，下降1.9%。全市“三公经费”支出6.12亿元，下降8.5%。其中：因公出国（境）费用0.16亿元，公务接待费0.74亿元，公务用车购置及运行维护费5.22亿元。
（三）收支平衡情况
2013年，全市地方一般预算收入501.98亿元，加上各项结算补助、地方政府债券、上年结余及调入资金等280.55亿元，总收入782.53亿元。全市一般预算支出729.81亿元，加上各项结算上解29.35亿元，总支出759.16亿元。收支相抵后累计结余23.37亿元，减去结转下年支出15.96亿元，净结余7.41亿元。
二、2013年市级一般预算决算情况
（一）收入决算情况
2013年，市级一般预算收入219.09亿元，完成预算的115.7%，增长32.7%。税收收入161.1亿元，完成预算的104.3%，增长22.9%。
主要收入项目是：增值税14.3亿元，增长40.5%，剔除“营改增”因素后可比增长18.4%；营业税42.15亿元，下降2.5%，剔除“营改增”因素后可比增长2.7%；企业所得税15.55亿元，增长5.6%；城建税12.81亿元，增长36.4%，主要是金融保险行业城建税收入由省级调整为市级收入；其他各税40.31亿元，增长25.9%。
（二）支出决算情况
2013年，市级一般预算支出年初预算数为311.87亿元，加上预算执行中上级财政增加补助、地方政府债券和超收财力安排等，支出预算调整为416.8亿元。实际完成支出402.25亿元，占调整预算的96.5%，增长25%。其中：市本级财政支持二、三产业发展支出38.08亿元，比上年增长49.5%。
主要支出项目是：教育35.92亿元，增长34.6%；科学技术5.7亿元，增长35%；文化体育与传媒16.08亿元，增长43.5%，主要是加大了对汉长安城等大遗址保护的投入；社会保障和就业37.46亿元，增长11.5%，剔除上年中省就业补助资金、国企改革关闭破产补助支出等一次性因素后，可比增长18.9%；医疗卫生20.92亿元，增长19.8%；节能环保14.71亿元，增长29.2%；城乡社区事务87.2亿元，增长107.2%，主要是加大了缓堵保畅以及棚户区、城中村改造等重点项目的投入；农林水事务14.35亿元，剔除上年农村道路建设等一次性支出及市级支出改列区县支出因素后，可比增长34.8%；交通运输26.92亿元，增长26.7%。
2013年，市级各部门认真贯彻落实中央八项规定，大力压缩一般性支出，市本级公用经费压缩了5%，市级一般公共服务支出33.03亿元，下降3.1%。“三公经费”支出3.07亿元，可比下降15%。其中：因公出国（境）费用0.14亿元，公务接待费0.26亿元，公务用车购置及运行维护费2.67亿元。
（三）收支平衡情况
2013年，市级地方一般预算收入219.09亿元，加上各项结算补助、地方政府债券、上年结余及调入资金等383.26亿元，总收入602.35亿元。市级一般预算支出402.25亿元，加上各项上解和补助下级支出182.88亿元，总支出585.13亿元。收支相抵后累计结余17.22亿元，减去结转下年支出14.54亿元，净结余2.68亿元。
三、2013年基金预算决算情况
全市基金预算总收入577.97亿元，基金预算总支出526.27亿元，收支相抵后累计结余51.7亿元。市级基金预算总收入465.49亿元，基金预算总支出427.62亿元，收支相抵后累计结余37.87亿元。基金预算结余主要是土地出让收入。按照现行土地出让收支管理体制，储备土地出让收益经评审后，市与城六区按比例分成。由于土地出让后，进行评审需要一定的时间，年底前出让的土地，无法在当年完成评审和收益分成工作，造成了当年土地出让收入年终结余较大。
四、2013年市本级国有资本经营预算决算情况
2013年，市本级国有资本经营收入0.64亿元。支出0.58亿元，全部用于企业改革脱困补助和产业结构调整，收支相抵后结余0.06亿元。2013年，市本级第一次单独编制了国有资本经营预算，按照《西安市市级企业国有资本收益收缴管理暂行办法》的规定，当年国有资本经营收益收缴比例为企业净收益的5%，国有资本经营预算收支规模较小。
五、转移支付资金使用情况
2013年，全市各级各部门共争取中省专款、地方政府债券以及均衡性转移支付补助等共计201亿元，比上年增加50亿元。市财政共下达区县专款及财力补助156.26亿元，较上年增加48.91亿元，增长45.5%，全部按照规定用途支出，主要用于支持区县改善生态环境、都市农业发展、城市基础设施建设、扶贫移民搬迁、义务教育、医疗卫生和社会保障等各类事业发展。2013年，按照财政供养人员计算的13个区县人均财力11.78万元，增长21.4%。
总体看，过去的一年，面对错综复杂的国内外经济形势，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市上下坚持稳中求进、加速赶超、勇于突破，紧紧围绕市委、市政府的中心工作，综合施策，全力以赴稳增长、调结构、促改革、惠民生，经济社会发展稳中有进，财政决算情况良好。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，当前，宏观经济下行压力较大，投资带动作用减弱，消费市场需求不足，加之扩大“营改增”试点以及落实各项税收优惠政策等，财政运行中还存在一些困难和问题：财政收入增速放缓，税收增幅回落，收入质量有待进一步改善；新增支出不断增加，收支矛盾依然突出；支出进度不均衡，支出结构还需进一步优化；部分专项资金管理“松”、“散”问题依然存在，使用效益有待进一步提高；政府债务进入偿还高峰期，还本付息压力增大。对此，我们将高度重视，并采取措施加以改进：一是围绕稳增长、调结构，惠民生，加大对重点领域和关键环节投入力度，促进优势产业做大做强、传统产业提档升级。同时，认真落实各项减税清费政策，切实减轻企业负担，增强发展活力；二是以实施《西安市税收保障条例》为契机，深入推进综合治税，堵塞跑冒滴漏，提高税收征管效率，提高财政收入质量，同时，坚持依法治税，坚决不收“过头税”，不寅吃卯粮；三是围绕五项重点工作和10项惠民实事，调整优化支出结构，保障重点项目和民生领域支出需要；四是加快财政领域改革步伐，着力推进专项资金管理改革，提升资金使用绩效，激发新的增长动力。同时，积极争取上级资金和政策，加大偿债准备金的归集力度，防范和化解政府债务风险。