专项资金绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我们根据《怀化市财政局关于开展2021年度财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2022〕51号）的部署，结合我校的具体情况，认真组织开展了2021年度财政专项资金绩效自评工作，现将我校2021年度部门专项资金绩效评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

我校的前身是怀化市实验学校，2020年1月根据文件怀编（2019）44号分为怀化市实验中学和怀化市实验小学两个独立核算的单位。

部门职责:实施小学义务教育，促进教育事业发展。小学学历教育，教改实验（相关和会服务）。

机构设置情况：怀化市实验小学，是一所义务教育学校，为独立核算的财政全额补助事业单位，执行政府会计制度，根据怀化市编委核定，我单位共有事业编制151个，2021年末在职人员144人（含员额制教师 29人），小学学生3322人。学校内设：教务处、德育处、学生大队部，教研室、总务处、办公室、综合治理办、财务室等8个科室。

2、项目的实施依据

我校2021年度有:

a、《配电房项目》，其实施依据怀财教追0688号。

b、《怀化市实验小学直饮水项目》，其实施依据怀财教指【2019】11号，怀化市财政局怀化市教育局关于下达2019年第一批市直基础教育发展建设项目预算的通知。

c、《校舍维修项目》，其实施依据怀财预【2019】161号文件，怀化市财政局怀化市教育局关于下达2019年城乡义务教育校舍维修改造省级与市级资金的通知。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

2021年具体项目建设情况如下：

a、《配电房项目》，适应学校内用电情况，能分栋供电，便于检修，便于学校大型活动用电。

b、《怀化市实验小学直饮水工程项目》，在学校各教室和办公室安装上直饮水机，解决学生和老师在校学习和工作时的喝水问题。

c、《校舍维修项目》，原门面改造成食堂工作间、功能教室、寻梦楼楼道喷外墙漆、廊架建设、食堂部分工作间装修等。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

a、《配电房项目》：完成配电房建设及电路改造工程

b、《怀化市实验小学直饮水工程项目》：完成直饮水水工程

c、《校舍维修项目》：完成门面收回及花坛改造

2、预期主要的生态、社会和经济效益

a、《配电房项目》建设配电房极大程度上保证了我校的用电安全，为我校日常教学与办公保驾护航，社会满意度100%。

b、《怀化市实验小学直饮水工程项目》在学校各教室和办公室安装上直饮水机，解决学生和老师在校学习和工作时的饮水问题，使学生饮水安全得到保障，学生家长十分满意，社会满意度100%。

c、《校舍维修项目》学校改善了办学条件，设计更合理，更安全，学校环境焕然一新。明亮、安全的校舍，为培养更多的品学兼优的学生奠定了坚实基础，社会满意度100%。

二、绩效评价工作情况

绩效评价工作过程：

根据怀财绩（2022）51号文件《怀化市财政局关于开展2021年度市级财政资金绩效自评工作的通知》精神，学校领导很重视，成立绩效考评小组，认真对照年度预算和绩效自评指标体系内容，进行自评，确定选用“比率分析法”作为评价指标方法，保证了绩效自评工作的顺利进行。

为做好绩效评价工作，学校要求相关人员全面深入地学习了《财政支出绩效评价管理暂行办法》，确保评价工作开展前充分把握相关政策。二是合理调配人力。保质、保量完成本次绩效评价工作，科学制定方案。包括评价内容、评价方法、评价依据、时间安排、工作步骤、工作要求等方面。再按照专项资金支出绩效评价指标进行逐项对照打分，最后真实客观的完成专项资金绩效评价报告。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析：2021年度怀化市财政专项项目资金实际到位92 万元。

2、项目资金使用情况分析

2021年度专项项目资金实际使用 89.45万元（含结转上年项目资金），项目资金指标足额到位并使用：

a配电房工程总支出5万，主要用于支付配电房装修工程及配电房设施设备改造。

b直饮水工程总支出56.45万，主要用于支付直饮水工程结算款及直饮水工程监理费。

c校舍改扩建工程总支出28万，主要用于支付门面收回改造及花坛改造。

本年度以上工程按正常进度到2021年底，主体工程已完工100%。原因：工程款正在安工程合同支付。

3、项目资金管理情况分析

项目资金管理情况分析：首先，学校申请项目资金（含项目可行性报告），经财政同意后，财政将资金拨入学校（直接支付）账上，然后学校通过政府采购程序确定工程单位，由工程单位向学校提出支付工程款申请，并附审计、监理、建设单位意见，施工单位、项目监理机构出具工程款支付证书；然后由学校填写怀化市财政性资金项目工程款支付审核表，经市财政投资评审办审核后，报市教育局、财政局教科文科、国有资产管理科审核签章后，方可到支付局办理支付手续。

对各项专项资金，学校都严格按照财务管理制度、专项资金管理办法以及本部门厉行节约制度执行，专项资金，做到了财政、教育、学校三方共同管理、监督，专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，对项目资金开展定期督查，做到公正、透明，全体学校职工共同监督及社会监督。最大限度发挥资金效益。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

为让财政的每一分钱用在最需要地方，为加强项目建设工作的领导和规范化管理，确保项目高标准、高质量地实施，我校成立“学校设施整体达标项目建设小组”，由主管财务工作校长担任组长，总务、办公室、财务室监查室各抽调成员，具体负责项目建设的计划申报和项目实施的日常工作，并有专人负责核实、验收，确保学校专项工程有序进行。

2、项目管理情况分析

严格按照国家规定的程序和有关工程技术标准、规范和管理制度，组织工程管理和质量监督，确保工程质量。建筑设计、施工单位必须具有国家认定的资质，要坚持先勘察、后设计、再施工。

各项专项资金实行项目公示、工程预算和竣工决算审计制度，严格控制支出，提高资金使用效益。对各项目实行政府采购，支付时按规定预留不同程度的质保金。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

所有采购项目都通过财评审计

（2）项目成本（预算）节约情况

（3）所有采购项目都通过政府采购平台比价之后进行采购

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

在2021年底已按工程进度完成主体工程的100%。

（2）项目完成质量

各项工程按照相关管理制度及事前计划好的阶段，稳步推进，做到了各个环节的把关，项目的质量得到保障，验收质量都达到了优。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

在2021年底已按工程进度完成主体工程的100%。

（2）项目实施对经济和社会的影响

通过投入专项资金从而达到改善学校办学条件，造就美好校园环境，使学生和老师的身体健康得到强有力保障。实现了潜在的经济效益。社会的满意度得到了提升，有利于学校持续性发展。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我校专项资金的管理和使用，管理规范，资金及时足额拨付到位，学校的环境得到了很大改善，教育设施设备也进一步完善，使在校学生得到实惠，通过从绩效产出数量，产出质量，社会效益，可持续效益，服务对象满意度等方面评价，评价结果为99分。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

评价结果在教育局官网公开

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

专项资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行。管理愈加规范，制定了专项资金管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

建议：加强项目管理的力度，提高项目的开展效率。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题

怀化市实验小学

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