西安市财政局局长 肖西平
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
在今年1月19日召开的西安市第十四届人民代表大会第四次会议上，我受市政府委托，向大会提交了《西安市人民政府关于西安市2008年财政预算执行情况与2009年财政预算草案的报告》。最近，省财政厅对我市2008年财政决算进行了批复。受市政府委托，现将2008年财政决算情况报告如下,请审议。
一、2008年财政决算情况
(一)全市财政决算情况
西安市第十四届人民代表大会第三次会议审议批准的2008年全市财政一般预算收入预算数为1305500万元，一般预算支出预算数为1645863万元。经省财政厅核准，在预算执行中，上级下达专款430669万元，2007年结转到2008年继续使用的资金137594万元，超收财力安排135894万元，执行中列收列支及专款专用收入等134252万元，经上述调整后，全市一般预算支出预算调整为2484272万元。2008年，全市财政一般预算收入完成1456087万元，完成预算的111.5%，增长28.9%。全市一般预算支出完成2269897万元，完成调整预算的91.4%，增长40.8%。
2008年全市一般预算决算结果是：一般预算收入1456087万元，加上级补助收入1055880万元、调入资金2553万元、上年结余收入195050万元，一般预算总收入为2709570万元。全市一般预算支出为2269897万元，加上解上级支出170147万元，一般预算总支出为2440044万元。收支相抵后当年结余269526万元，减去应结转到下年继续使用的一般预算结转211632万元、上年底累计结余57456万元，全市一般预算当年净结余438万元，累计净结余为57894万元。
2008年全市基金预算收入为922902万元，加基金专款38708万元和上年滚存结余194795万元，基金总收入为1156405万元。基金预算支出为897998万元，加调出资金2500万元，基金总支出为900498万元，收支相抵后累计结余255907万元，结转下年使用。
（二）市级财政决算情况
西安市第十四届人民代表大会第三次会议批准的2008年市级财政一般预算收入预算数为536133万元，一般预算支出预算数为939576万元。经省财政厅核准，在预算执行中，上级下达专款264556万元，2007年结转到2008年继续使用的资金112530万元，超收财力安排96171万元，执行中列收列支及专款专用收入等31407万元，调整后的市级一般预算支出预算数为1444240万元。2008年，市级财政一般预算收入完成598793万元，完成预算的111.7%，增长23.1%。市级一般预算支出完成1276134万元，完成调整预算的88.4%，增长48.3%。
2008年市级一般预算决算结果是：市级财政一般预算收入598793万元，加上级补助收入1055880万元、下级上解收入481221万元、上年结余收入123835万元，总收入为2259729万元。市级一般预算支出为1276134万元，加上解上级支出170147万元、补助下级支出628669万元，总支出为2074950万元。收支相抵后当年结余184779万元，减去应结转到下年继续使用的一般预算结转168078万元、上年底累计结余11305万元，市级当年净结余5396万元，累计净结余为16701万元。
2008年市级基金预算收入为874343万元，加上年滚存结余178370万元，基金总收入为1052713万元。基金预算支出为830089万元，加补助下级专款1235万元，基金总支出为831324万元。收支相抵后累计结余221389万元，结转下年使用。
2008年，在自然灾害和金融危机等诸多不利因素影响下，全市财政预算执行情况良好，这主要得益于市委的正确领导和市人大的有力支持，得益于全市经济实力的逐步增强，也是全市各级各部门特别是财税部门共同努力的结果。
二、2008年财政主要工作回顾
2008年，面对重重困难和挑战，各级财税部门主动应对，拼搏进取，狠抓收入征管，优化支出结构，保证重点支出，深化财政改革，强化财政监管，各项财政工作取得了新的进展。
（一）财政收入持续较快增长
2008年，各级财税部门坚持联席会议制度，及时分析地震灾害和金融危机以及财税政策调整对收入的影响，研究应对措施，及时解决收入征管中出现的问题。夯实收入任务，落实征管责任；推进征管网络建设，强化纳税信息比对；严格依法治税，堵塞征管漏洞。加强对行政事业性收费、国有资本经营收益等非税收入的征管。2008年，全市一般预算收入较上年增收32.69亿元，相当于1998年一般预算收入总和。其中：税收收入增收28亿元，占一般预算收入增收额的85.7%，增长29.9%，高于全市一般预算收入增幅1个百分点。税收收入占一般预算收入的比重为83.6%，比上年提高0.6个百分点，税收收入对财政收入增长的拉动作用明显增强。
（二）支持经济发展取得新成效
筹措资金25.72亿元，保证了唐华集团等中、省、市国有企业破产、改制工作的顺利开展。投入资金6.2亿元，落实招商引资和项目带动战略，推进了优势产业、重点工程、科技创新、节能减排等项目建设。投入资金6.84亿元，用于入股省再担保公司、支持商业银行财务重组、组建西安红土创新投资有限公司、搭建区县投融资平台和支持担保体系建设，拓宽融资渠道，缓解中小企业融资难。完成财政城建投资69.13亿元，政府信贷城建投资57.9亿元，支持地铁二号线、天然气公网、城北集中供热等城市重点工程建设和生态环境改善，提升了城市品位和服务功能。拨付资金1.14亿元，重点应对地震灾害和“三鹿奶粉”等突发事件，促进了救灾重建和行业恢复。安排资金3.56亿元，采取以奖代补方式，保证了农村道路等基础设施、新农村重点村建设和扶贫搬迁的资金需要，加快了新农村建设步伐。筹措资金2.13亿元，重点用于农业综合开发、基本农田保护、水土流失治理、引湑济黑、黑河灌区改造等，提高了农业综合生产能力。发放粮食直补、农机具补贴、良种补贴、农作物秸秆综合利用补贴3.49亿元，保证了各项惠农政策的落实。拨付资金1.1亿元，重点支持农业四大板块、十条产业带和五条龙型产业链建设，保证了优质粮食、畜牧、蔬菜、果品等农业主导产业的整体开发，加快了农业产业结构调整。
（三）民生事业得到有力保障
安排资金8.08亿元，保证了民生“八大工程”的顺利实施。投入资金2.54亿元，重点用于设立大学生创业基金、下岗再就业人员培训、再就业社会保障补贴、充实小额贷款担保基金，推进了就业再就业工作。拨付资金6.92亿元，用于城乡救助、廉租房建设和住房货币化改革，提高了低收入人群生活水平。拨付资金3.21亿元，落实了农村新合疗提标、城乡医疗救助、社区卫生服务机构“五免”等惠民政策，开展了城镇居民基本医疗保险改革，2008年登记参保城镇居民达108.69万人。投入资金3.1亿元，用于公交IC卡补助、公交车购置和公交站点建设，提升了城市公共交通综合服务能力。拨付资金6.68亿元，落实“两免一补”和义务教育经费保障政策，支持了中小学整体改造、山区寄宿制学校和职业教育实训基地建设，改善了办学条件，促进了教育公平。拨付资金0.93亿元，重点支持了文化体育与传媒产业发展，支持了全民健身广场建设和奥运及残奥火炬传递活动，丰富了人民群众的文体生活。
（四）缓解县乡财政困难进展明显
全面落实“三奖三管六保障”、一般性转移支付补助、产粮大县奖励等补助政策，动态测算困难区县财力，加大市对区县转移支付力度，帮助困难区县及时解决财政运行中出现的问题。2008年共下达区县转移支付补助资金20.48亿元，较上年增加4.1亿元，其中：下达困难区县17.25亿元，较上年增加3亿元，困难区县人均财力达到3.73万元，比上年增长27.3%，保证了困难区县当年工资按时发放和履行职能的基本支出需要。调度资金2.23亿元，专项用于区县化解“两政一教”债务，全年共化解“两政一教”债务3.38亿元，占债务余额的86.3%，切实减轻了区县财政负担。
（五）各项财政改革深入推进
制定了市与航天基地财政体制，明确了浐灞区与相关区财政收入划转办法，出台了总分机构企业所得税收入征管缴库办法。在市级部门全面推行了收支脱钩，完善了部门预算项目库。市本级国库集中支付范围扩大到338家预算单位，高陵县、阎良区国库集中支付上线运行。公务卡结算试点工作进展顺利，行政事业单位国有资产管理逐步规范。政府采购规模和范围不断扩大，全市完成政府采购额10.37亿元，比去年增长57.8%，节约资金9640万元，节约率8.51%。
（六）财政监管水平不断提高
修订并实施了财政支出预算管理、行政事业单位差旅费、公务用车定点维修以及市级大型活动专项资金等管理办法，完善了财政支出监管机制。对85个部门的收费许可证和29个执罚部门的罚没许可证进行了审验，完成了61户行政事业单位资产管理专项检查。设计了五大类114项考核指标体系，完成了31户单位的支出绩效评价考核测试。研究制定了行政事业单位国有资产管理办法，明确了资产配备、核销程序和收益处置办法。将《会计法》执法检查与会计基础工作规范化考核相结合，完成了74户代理记账机构年检和27个单位会计执法检查，提高了会计信息质量。对国有企业改革与发展、信息化建设、交警支队标线等专项资金和彩票公益金进行了专项检查，完成预（结）、决算项目评审220个，送审额63.17亿元,审定额56.56亿元，审减额6.61亿元，审减率10.48％。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2008年我市财政工作虽然取得了较好的成绩，但还存在一些困难和问题：一是财政收入增速放缓，呈明显回落趋势。二是财政增收对投资拉动依赖较强,工业等基础税源还较为薄弱。三是专项资金项目过多、使用分散、预算粗放、计划下达较晚、支出进度偏慢等问题仍然较为突出。四是财政支出压力较大，刚性增支因素较多，部分区县财政仍很困难。五是政府债务规模不断扩大，还债压力剧增，财政潜在风险加剧。这些问题，我们要高度重视，切实采取措施加以解决。
当前，我市财政各项工作进展顺利，但财政收入平稳增长的变数较多，减收增支压力较大，我们一定要在市委的领导下，在市人大的支持下，以科学发展观为指导，认真贯彻落实中、省、市应对金融危机的一系列部署，优化调整支出结构，大力助推经济发展，努力做大收入规模，全力保障改善民生，为西安经济的企稳回升和各项社会事业加快发展做出新的贡献。